Mehrwertsteuer-Berechnung und Steuer-Compliance bei Kassentransaktionen
Stimmen Sie die Mehrwertsteuer schon beim ersten Verkauf. AskBiz POS berechnet die MwSt. bei jeder Transaktion automatisch und hält Sie Making-Tax-Digital-fähig.
Key Takeaways
- AskBiz POS berechnet die Mehrwertsteuer bei jedem Verkauf automatisch anhand des dem Produkt zugewiesenen MwSt.-Satzes.
- Produkte können auf den Regelsatz (20 %), den ermäßigten Satz (5 %), den Nullsatz (0 %) oder steuerbefreit gesetzt werden — AskBiz berechnet gemischte Warenkörbe korrekt.
- MwSt.-Daten auf Transaktionsebene fließen direkt in Ihre Berichte ein und vereinfachen so Making-Tax-Digital-Meldungen.
Wie AskBiz POS mit der Mehrwertsteuer umgeht
Wenn Sie ein Produkt in Ihren AskBiz-Katalog aufnehmen, weisen Sie ihm einen MwSt.-Satz zu: Regelsatz (20 %), ermäßigt (5 %), Nullsatz (0 %) oder steuerbefreit. Ab diesem Zeitpunkt wird bei jedem Verkauf dieses Produkts die Mehrwertsteuer automatisch berechnet. Kauft ein Kunde drei Artikel mit unterschiedlichen MwSt.-Sätzen — etwa ein regelbesteuertes Gerät, einen ermäßigt besteuerten Kindersitz und ein nullbesteuertes Buch —, berechnet AskBiz die korrekte MwSt. für jeden Artikel und zeigt eine kombinierte MwSt.-Aufschlüsselung auf dem Beleg. Während des Verkaufs müssen Sie sich darüber keine Gedanken machen; das System übernimmt das im Hintergrund. Der Beleg zeigt Nettobetrag, MwSt.-Betrag und Bruttosumme — genau das, was Ihre mehrwertsteuerpflichtigen Kunden für ihre eigenen Unterlagen benötigen. Bei Preisen inklusive Mehrwertsteuer (bei denen der ausgezeichnete Preis bereits die MwSt. enthält) rechnet AskBiz Nettobetrag und MwSt.-Anteil nach der Standardformel zurück.
Preise inklusive vs. exklusive Mehrwertsteuer
Im britischen Einzelhandel werden Verbraucherpreise fast immer inklusive Mehrwertsteuer angezeigt — der Preis auf dem Regal ist der Preis, den der Kunde zahlt, mit eingerechneter MwSt. AskBiz POS unterstützt beide Modelle. Für den Verbraucherhandel legen Sie Ihre Produkte auf MwSt.-inklusive Preise fest, und AskBiz zeigt dem Kunden den vollen Preis an, während Nettobetrag und MwSt.-Anteil im Hintergrund getrennt erfasst werden. Für Gewerbe- oder Großhandelskunden, die den Nettopreis sehen müssen, können Sie auf MwSt.-exklusive Preise umstellen, bei denen der angezeigte Preis vor Steuern liegt und das System die MwSt. an der Kasse hinzurechnet. Sie können sogar im Mischbetrieb arbeiten — MwSt.-inklusive für Laufkundschaft und MwSt.-exklusive für Gewerbekonten —, indem Sie die Anzeigeeinstellung pro Kunde oder pro Transaktion konfigurieren. Diese Flexibilität ist besonders nützlich für Betriebe, die von denselben Räumlichkeiten aus sowohl Endkunden als auch Gewerbekunden bedienen.
Making Tax Digital und Ihre Kassendaten
Making Tax Digital (MTD) ist das Programm von HMRC (der britischen Steuerbehörde), die Steuerverwaltung zu digitalisieren. Wenn Sie umsatzsteuerpflichtig sind, sind Sie bereits verpflichtet, digitale Aufzeichnungen zu führen und Ihre Mehrwertsteuererklärungen über MTD-kompatible Software einzureichen. AskBiz POS erstellt automatisch digitale Aufzeichnungen für jede Transaktion, sodass Ihre Kassendaten von Natur aus MTD-fähig sind. Jeder Verkauf erfasst Datum, Nettobetrag, MwSt.-Satz, MwSt.-Betrag und Bruttosumme. Diese Aufzeichnungen werden digital gespeichert, mit Zeitstempel versehen und können nicht verändert werden (dank des unveränderlichen Transaktionsmodells) — das erfüllt alle Anforderungen von HMRC. Wenn es Zeit für Ihre Mehrwertsteuererklärung ist, können Sie Ihre Kassendaten exportieren und in Ihre MTD-kompatible Buchhaltungssoftware importieren. AskBiz liefert die Daten im richtigen Format und reduziert so manuelle Eingaben und die damit verbundenen Fehler.
Häufige Mehrwertsteuer-Fallstricke für Kassennutzer
Der häufigste Fehler ist die falsche Zuordnung des MwSt.-Satzes zu einem Produkt. Im Vereinigten Königreich sind die Regeln detailliert und mitunter kontraintuitiv — ein einfacher Keks ist beispielsweise nullbesteuert, ein schokoladenüberzogener Keks jedoch regelbesteuert. Warmes Essen zum Mitnehmen unterliegt dem Regelsatz, kaltes Essen zum Mitnehmen ist in der Regel nullbesteuert. Kinderkleidung ist nullbesteuert, Erwachsenenkleidung dagegen regelbesteuert. Wenn Sie sich bei der steuerlichen Behandlung eines Produkts unsicher sind, prüfen Sie den HMRC-Leitfaden für Ihre Branche oder fragen Sie Ihren Steuerberater. Ein Fehler kann zu einer Unter- oder Überzahlung der Mehrwertsteuer führen — beides schafft Probleme. AskBiz erlaubt Ihnen, MwSt.-Sätze im Bulk-Verfahren zu aktualisieren, falls Sie einen Fehler entdecken, und die Anpassung wird im nächsten Berichtszeitraum berücksichtigt. Entscheidend ist, die Sätze von Anfang an korrekt zu setzen und sie zu überprüfen, sobald HMRC die Regeln ändert.