Tax & Compliance
UK tax obligations, VAT, corporation tax, PAYE, and compliance essentials for business owners.
30 articles
Was ist die Körperschaftsteuer?
Die Körperschaftsteuer ist die Steuer, die britische Unternehmen auf ihre Gewinne zahlen. Erfahren Sie die aktuellen Sätze, wie sie berechnet wird, und wichtige Vergünstigungen.
Was ist die Mehrwertsteuer (VAT)?
Die Mehrwertsteuer (VAT) wird in Großbritannien auf die meisten Waren und Dienstleistungen erhoben. Erfahren Sie mehr über die Sätze, Registrierungsschwellen und die korrekte Verbuchung.
Was ist PAYE?
PAYE ist das System, mit dem Arbeitgeber Einkommensteuer und Sozialversicherungsbeiträge vom Lohn der Mitarbeiter einbehalten. Erfahren Sie, wie Sie die Lohnabrechnung compliant durchführen.
Was sind R&D Tax Credits?
R&D Tax Credits belohnen britische Unternehmen für Investitionen in Innovation. Eine der wertvollsten verfügbaren Steuervergünstigungen — und oft nicht beantragt.
Was ist Making Tax Digital (MTD)?
Making Tax Digital ist das HMRC-Programm zur Digitalisierung von Steueraufzeichnungen und -meldungen. Erfahren Sie, was es verlangt und wann welche Phase gilt.
Was ist National Insurance für Unternehmer?
National Insurance ist eine Steuer auf Einkommen, die staatliche Leistungen finanziert. Erfahren Sie mehr über die Klassen, Sätze und die Auswirkungen auf Ihre Kosten als Arbeitgeber und Geschäftsführer.
Was ist die DSGVO und was bedeutet sie für Ihr Unternehmen?
Die DSGVO regelt, wie Unternehmen personenbezogene Daten erheben, speichern und nutzen. Erfahren Sie mehr über Ihre wichtigsten Pflichten und die praktischen Schritte zur Einhaltung.
Was ist die Einkommensteuer über Self Assessment für Unternehmer?
Selbstständige und Geschäftsführer zahlen Einkommensteuer über Self Assessment. Erfahren Sie, wie es funktioniert und wie Sie Ihre Steuerlast legal senken.
Was ist Auto-Enrolment?
Auto-Enrolment verpflichtet Arbeitgeber, berechtigte Mitarbeiter automatisch in eine betriebliche Altersvorsorge einzuschreiben. Erfahren Sie mehr über die Regeln und die Mindestbeitragspflichten.
Was ist IR35?
IR35 bestimmt, ob ein Auftragnehmer, der über die eigene Gesellschaft arbeitet, tatsächlich selbstständig ist oder faktisch ein Arbeitnehmer. Erhebliche steuerliche Auswirkungen für beide Seiten.
Was ist Companies-House-Compliance?
Britische Kapitalgesellschaften müssen regelmäßig Dokumente bei Companies House einreichen. Erfahren Sie, was erforderlich ist, welche Fristen gelten und welche Bußgelder bei verspäteter Einreichung drohen.
Was ist die Kapitalertragsteuer (CGT) für Unternehmer?
Die Kapitalertragsteuer wird fällig, wenn Sie einen Unternehmenswert mit Gewinn verkaufen. Erfahren Sie mehr über die Sätze, Business Asset Disposal Relief und wichtige Planungsmöglichkeiten.
Was sind die wichtigsten arbeitsrechtlichen Pflichten für Arbeitgeber?
Das britische Arbeitsrecht begründet Pflichten ab der ersten Einstellung. Erfahren Sie die wichtigsten Grundlagen, die jeder Unternehmer kennen muss, um compliant zu bleiben.
Was sind Business Rates?
Business Rates sind eine Grundsteuer auf gewerblich genutzte Immobilien. Erfahren Sie, wie sie berechnet werden, welche Vergünstigungen verfügbar sind und wann Sie zahlen müssen.
Was ist eine Steuerprüfung?
Eine Steuerprüfung ist die Untersuchung Ihrer Steuerangelegenheiten durch HMRC. Erfahren Sie, was sie auslöst, was zu erwarten ist und wie Sie sich schützen.
Was ist die Annual Investment Allowance (AIA)?
Die AIA erlaubt Unternehmen, die vollen Kosten qualifizierender Investitionsausgaben im Jahr des Kaufs abzuziehen. Erfahren Sie, was qualifiziert und wie Sie sie beantragen.
Was ist Stamp Duty bei Unternehmenstransaktionen?
Stamp Duty und SDLT gelten, wenn Unternehmen Immobilien und Anteile erwerben. Erfahren Sie mehr über die Sätze und Vergünstigungen, die für Unternehmenstransaktionen relevant sind.
Was ist Transfer-Pricing-Compliance für britische Unternehmen?
Transfer-Pricing-Compliance stellt sicher, dass Transaktionen zwischen Konzerngesellschaften zu Fremdvergleichspreisen erfolgen. Erfahren Sie mehr über die britischen Regeln und Dokumentationspflichten.
Was ist eine EORI-Nummer?
Eine EORI-Nummer ist für jedes Unternehmen erforderlich, das Waren importiert oder exportiert. Erfahren Sie, wie Sie eine erhalten und wann Sie sie benötigen.
Was ist eine VAT-Inspektion?
Eine VAT-Inspektion ist die Überprüfung Ihrer VAT-Aufzeichnungen und -Meldungen durch HMRC. Erfahren Sie, was Sie erwartet und wie Sie sich vorbereiten.
Was ist Transfer Pricing?
Transfer Pricing regelt, wie verbundene Unternehmen Transaktionen untereinander bepreisen. Erfahren Sie mehr über die Regeln, Risiken und Compliance-Anforderungen.
Was ist ein Doppelbesteuerungsabkommen?
Ein Doppelbesteuerungsabkommen verhindert, dass dasselbe Einkommen in zwei Ländern besteuert wird. Erfahren Sie, wie Abkommen funktionieren und wie Unternehmen davon profitieren.
Was ist Quellensteuer?
Quellensteuer wird an der Quelle einbehalten, bevor das Einkommen den Empfänger erreicht. Erfahren Sie, wann sie anfällt und wie Sie damit umgehen.
Was ist eine Betriebsstätte?
Eine Betriebsstätte bestimmt, wann ein ausländisches Unternehmen in einem anderen Land steuerpflichtig wird. Erfahren Sie mehr über die Regeln und Auslöser.
Was ist Unterkapitalisierung (Thin Capitalisation)?
Regeln zur Unterkapitalisierung begrenzen, wie viel Fremdkapital ein Unternehmen zur Senkung steuerpflichtiger Gewinne nutzen kann. Erfahren Sie, warum diese Regeln existieren und wie sie funktionieren.
Was ist Country-by-Country Reporting?
Country-by-Country Reporting verpflichtet multinationale Konzerne, für jede Rechtsordnung, in der sie tätig sind, Finanzdaten offenzulegen. Erfahren Sie mehr über die Anforderungen.
What Is Base Erosion and Profit Shifting?
BEPS describes how multinationals exploit tax rules to shift profits to low-tax locations. Learn the OECD's response and what it means for business.
What Is a Tax Haven?
A tax haven is a jurisdiction offering very low or zero tax rates to attract foreign capital. Learn how they work and why they are controversial.
What Is Digital Services Tax?
A Digital Services Tax targets revenue earned by tech companies from users in a country, even without a local presence. Learn how it works.
What Is Customs Valuation?
Customs valuation determines the value of imported goods for calculating duties. Learn the methods and compliance requirements.